Basel II çerçevesinde kredi riski modellemesi

Bu çalısmada Basel II çerçevesinde kredi riski kavramının açıklanması ve Basel II'ye geçis sürecinin bankalar ve reel sektör üzerindeki etkilerinin arastırılması amaçlanmıstır. lk bölümde kısaca giris yapıldıktan sonra ikinci bölümde, konu ile ilgili literatür çalısmaları ve Basel II çerçevesinde kredi riskinin anlam ve önemi anlatılmaktadır. Üçüncü bölümde, kredi riski modellemesi ile ilgili kavramsal yaklasımlar anlatılmakta, daha sonra yapısal bir model (Temel Merton) ve indirgenmis-form bir model (Hull-White) detaylı incelenerek teorik altyapısı açıklanmaktadır. Sonrasında, piyasadaki mevcut uygulamalar karsılastırmalı olarak özetlenmekte ve Basel II'ye geçis sürecinde yeni kredi riski modellemesi yaklasımları ve bunların yerel bankalara ve reel sektöre etkileri ile ilgili önemli çıkarımlar paylasılmaktadır. Modellerin incelenmesinin ardından dördüncü bölümde, Merton modeli temelinde önerilen yaklasım kapsamında MKB-100 sirketleri ile ilgili bazı kredi riski parametreleri açıklanmaya çalısılmaktadır. Bu bölümde ayrıca, bir araba finansman sirketinin gerçek tarihsel verileri ile gerçeklestirilen uygulama çalısması ve sonuçları açıklanmaktadır. Perakende kredilerin risk hesaplaması ile ilgili bankalardaki mevcut uygulamalar hakkında arastırma ve ikili görüsmeler ile incelenmistir. Perakende krediler ile ilgili mevcut uygulamalar daha da detaylı arastırılarak 2006 yılı sonu için örnek bir sirketin beklenen kredi kayıp miktarı hesaplanmıstır. lerleyen bölümlerde, kredi riski yöneticileri arasında en önemli kavramlardan biri olan maruz kalınan fakat gerçeklesmemis (IBNR ? incurred but not recognized) kayıplar anlatılmaktadır. IBNR kavramı Basel II çerçevesinde kredi riski anlayısı ile karsılastırılmaktadır. Çalısma sonuç ve öneriler bölümü ile tamamlanmaktadır. Anahtar Kelimeler : Kredi riski modellemesi, IBNR, Basel II