Kredi riski yönetiminde erken uyarı sistemleri ve sorunlu kredilerin izlenmesi

Kredi risk yönetiminde erken uyarı sistemleri ve sorunlukredilerin izlenmesi, finansal sistemin kalbi olan bankaların aktif kalitesininiyileştirilmesine yönelik yürütülen çalışmaların etkinliğinin arttırılmasındatemel rol oynayan faktörlerin başında gelmektedir. Erken uyarı sistemleri,kredilerdeki olası sorunun tespit edilmesi, sorunlu kredilerin izlenmesi isesorunun kaynağının ve nedenlerinin teşhis edilmesi ile ilgilidir. Bu faktörlerikapsayan süreçlerin banka organizasyonuna dahil edilmemesi, yeterince etkinoluşturulamaması, uygulanmasına yönelik yeterince özen gösterilmemesi,bankaların sorunlu kredilerin oluşmasına yönelik gerekli önlemleri zamanındaalabilmesini engellemektedir. Bu durum, bankaların sarsıntı geçirmesinintemel nedeni olan aktif kalitesindeki bozulmanın en önemli kaynağınıoluşturmaktadır. Bu nedenle, sayısız risk ve sınırsız rekabet ile karşı karşıyaolan bankaların, son yıllarda gerçekleşen hızlı değişim sürecinde faaliyetlerinisağlıklı olarak sürdürebilmesi tamamen riskleri iyi yönetebilmelerine bağlı halegelmiştir. Bu doğrultuda modern analitik yöntemlerin yer aldığı, stratejikkararlara etki ederek en iyi sonuçların alınmasını sağlayan risk yönetimiyapısal oluşumlarının uygulanması özellikle bu alanda oldukça yolun başındaolan bankacılık sektörümüz açısından büyük önem taşımaktadır. Bu çerçevedeçalışmada; bankaların kredi portföylerinde ve içinde yer alan kredilerdeoluşabilecek istenmeyen durumların bankaya olan mevcut ve gelecektekietkilerinin engellenmesinde kullanılan; teknik, taktik ve stratejik açıdan güçlübir risk yönetimi sağlayacak yöntemleri, süreçleri, risk belirleme ve erkenuyarı modelleri gibi noktaları kapsayan yapının çerçevesi çizilmekte,ülkemizde anlaşılıp geliştirilmesine alt yapı oluşturacak, eksikliği hissedilenbilgiler sağlanmakta ve bu yapı içerisinde hayati öneme sahip erken uyarısistemleri ve sorunlu kredilerin izlenmesi süreçleri yakından incelenerek birtakım öneriler getirilmektedir.Anahtar Kelimeler: 1) Bankalar 2) Banka Kredileri 3) Risk Yönetimi 4) Kredi RiskiYönetimi 5) Kredi Alacakları