Kara para akalama ile mücadelede uygulanan mali politikalar

Kara para aklama kavramı, illegal ya da kaynağı açıklanamayan yöntemlerle elde edilen paranın, bir takım hilelerle kanunlardaki boşluklardan ve finansal tekniklerden yararlanarak mali sisteme sokulması ve yasal hale getirilmesi yani "aklanması" dır. Kara paranın aklanmasında kişi ya da kurumlar tarafından tarih boyunca çok sayıda yöntem ve teknikler kullanılmıştır. 1980'lerden sonra küreselleşmenin ortaya çıkması, finansal teknikler ve finansal teknolojilerdeki gelişmelere bağlı olarak kara para aklama yöntemlerindeki çeşitlilik de artmıştır. Kara para aklamanın amacı, suçun finansmanının sağlanması, yasadışı gelir elde edilmesi, vergi kaçırmak, manipülasyon, terörün finansmanı vb. gibi yasa dışı alanda işlemler yapabilmektir. Devletler ise kamu mali denetim ve yasal önlemler alarak kara para ile mücadele etmeye çalışmaktadır. Bu kapsamda yasa dışı paranı dolaşımını tespit etmek, izlemek ve engellemek cezai müeyyideler uygulanmaktadır. Kara para ile mücadelede devletler kendi içinde önlemler aldıkları gibi diğer devletlerle de işbirliği ve bilgi paylaşımı yapmaktadır. Zira sınır aşan örgütlü suç organizasyonlarıyla mücadele edebilmek için uluslararası işbirliği gerekmektedir. Bu kapsamda devletler, kendi iç hukuklarında yasal düzenlemeler yaparken aynı zamanda diğer devletlerle de bir takım konvansiyon, protokol, ortak faaliyet ve ilkesel kararlar önlemler almaktadır. Her ne kadar işbirliği yapılsa da ve önlemler alınsa da mali sistemin sunduğu çok geniş olanaklar, yasal boşluklar, yetersiz mücadele, rüşvet vb. gibi nedenlerden dolayı kara para ile tam olarak mücadele edilememektedir. Bu çalışmada kara para kavramı, kara para aklamada kullanılan yöntemler, yasal önlemler, devletler arası işbirlikleri ve bazı ülkelerin uygulamaları hakkında açıklamalar yapılmıştır.