OFAC yaptırımları karşısında Türk banka ve şirketlerinin uyum (compliance) sorunu

Bu çalışma, uluslararası yaptırımların özellikle ABD'nin Yabancı Varlıkların Kontrolü Ofisi (OFAC) tarafından uygulanan yaptırımların, Türk bankacılık sis-temi üzerindeki etkilerini ve bu bağlamda Türkiye'deki yasal uyum süreçlerini incelemeyi amaçlamaktadır. Çalışmanın çıkış noktası, küresel finans sistemine entegre bir ekonomi olan Türkiye'nin, yaptırım rejimlerinin hukuki ve pratik et-kilerine kayıtsız kalamayacağı gerçeğidir. Tezde, OFAC'ın yetki alanı, yaptırım türleri, uygulama mekanizmaları ve ABD dışındaki kişi ve kurumlara yönelik geniş etki alanı ayrıntılı olarak ele alınmış-tır. Ardından, Türk bankacılık sektöründe bu yaptırımlara karşı geliştirilen ku-rumsal uyum politikaları, MASAK düzenlemeleri, risk değerlendirme sistemleri ve şüpheli işlem bildirimi yükümlülükleri incelenmiştir. Çalışmada aynı zaman-da, yaptırımlar ile Dünya Ticaret Örgütü ilkeleri arasındaki meşruiyet tartışma-larına da yer verilmiştir. Bu tez, sadece yasal düzenlemeleri değil, aynı zamanda pratikte karşılaşılan so-runları ve uygulayıcıların yaşadığı tereddütleri de göz önünde bulundurarak, teo-ri ile uygulama arasındaki boşluğu kapatmaya çalışmaktadır. Hukukçu bir bakış açısıyla, sahada edinilen deneyimlerin de süzgecinden geçirilerek hazırlanan bu çalışma, uluslararası yaptırım rejimlerinin Türkiye'de daha sağlam bir uyum alt-yapısıyla karşılanabilmesi adına eleştirel ve önerisel bir bakış sunmaktadır. Anahtar Kelimeler: Bankacılık Hukuku, Yaptırımlar, OFAC, Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında, MASAK, FATF. Bilim Dalı Sayısal Kodu: 51501