Banka iç kontrol sisteminde personel ve müşteri suistimallerini engellemek için alınan tedbirler

Ülke ekonomilerinin son yıllarda büyümesi, eğitim seviyesinin artması ve yabancı ülkeler ile iletişim kanallarının çoğalması ile insanlar temel ihtiyaçları dışında farklı ihtiyaçlara da gereksinim duymaktadır. Konut, taşıt, eğitim, evlenme, sağlık, gibi birçok ihtiyaçta insanlar bankalara başvurmaya başlamıştır ve bankalarda bu taleplere teknolojik gelişmeler sayesinde anında cevap verebilme kapasitesine ulaşmıştır. Bu gereksinim bankalara olumlu yansıdığından kar oranlarında yükselme meydana gelmiştir. Sektör büyüdükçe müşteri kapasitesi ve personel istihdamı ve paralelinde maruz kaldıkları risklerde artış göstermiştir. Finans için en önemli sektörler konumunda olan bankalara İç kontrol sistemi; işleyişteki eksikliklerini ve aksaklıkları minimize ederek bankaya kalite, güven ve değer katmaktadır. Geçmişte yaşanan büyük kayıpların tekrarlanmaması için risklerin kontrol altında tutulması ve banka-insan yapısı baz alınarak en büyük zararların insan faktöründen gelmesi sebebi ile iç kontrol mekanizması içerisinde etkinliğinin ölçülmesi ve insanların sistem ile kontrol edilmesi planlanmaktadır.